Rodinné firmy nerastú na dôvere. Rastú na pravidlách.

Mnohí podnikatelia hovoria, že rodina si predsa dôveruje, a preto nepotrebuje zložité dohody ani pravidlá. Práve táto predstava však patrí medzi najčastejšie dôvody, prečo sa úspešné rodinné firmy dostávajú do konfliktov pri generačnej výmene, rozdeľovaní majetku alebo nečakaných životných situáciách. O tom, prečo sú jasne nastavené pravidlá jedným z najdôležitejších predpokladov dlhodobého fungovania rodinného podnikania, diskutoval Tomáš Demo s Erikou Matwij, zakladateľkou Inštitútu rodinného biznisu, v podcaste Highgate Talks #46.

Rodinná firma nie je len biznis ale aj systém vzťahov

Rodinné firmy sú postavené na dôvere, spoločných hodnotách a dlhoročných vzťahoch. Práve tieto silné stránky sa však môžu v kritických momentoch zmeniť na ich najväčšiu slabinu.

Ako upozorňuje Erika Matwij, problémy vo väčšine prípadov nevznikajú preto, že by rodinní príslušníci nechceli spolupracovať. Často vznikajú preto, že nikdy otvorene nehovorili o očakávaniach, kompetenciách či pravidlách fungovania.

V praxi pritom nejde len o generačnú výmenu. Konflikty môžu vzniknúť pri chorobe zakladateľa, rozvode, úmrtí, nezhodách medzi súrodencami alebo pri rozhodovaní o ďalšom smerovaní firmy. Práve v takýchto situáciách sa ukáže, či rodina vytvorila systém a pravidlá, ktoré fungujú aj bez emócií.

Aj v Highgate Group sa pri nastavovaní vlastníckych štruktúr, nástupníctva či ochrany rodinného majetku stretávame s tým, že rodinná ústava niekedy sama o sebe nestačí. Základné princípy a hodnoty na ktorých má fungovať rodinné podnikanie musia byť preklopené aj do záväzných právnych dokumentov, či už vo forme spoločenskej zmluvy, stanov, alebo dohody spoločníkov (akcionárskej dohody).

Najväčším rizikom býva závislosť firmy od zakladateľa

Mnohé rodinné firmy stoja na jednej osobe. Zakladateľ pozná zákazníkov, obchodných partnerov, rozhoduje o financiách a často ako jediný ovláda všetky kľúčové procesy.

Takýto model môže fungovať dlhé roky. Problém nastáva vo chvíli, keď zakladateľ z firmy nečakane odíde alebo už nedokáže aktívne riadiť podnikanie.

Nejde pritom len o nástupníctvo. V praxi často chýbajú základné informácie, prístupy do internet bankingu, heslá k systémom, kontakty na obchodných partnerov či prehľad o firemnom majetku.

Jedným z praktických odporúčaní, ktoré v podcaste zaznelo, je vytvorenie tzv. „červeného šanónu“. Ide o súbor najdôležitejších údajov a kontaktov, ktoré rodina potrebuje v prípade nečakanej udalosti. Jeho význam môže byť pre fungovanie rodiny a kontinuitu podnikania firmy zásadný.

Téma „červeného šanónu“ je len jednou z praktických rád, ktoré v podcaste zazneli. Tomáš Demo a Erika Matwij sa venovali aj tomu, prečo sú jasne nastavené pravidlá základom úspešného rodinného podnikania, ako fungujú rodinné ústavy, aké chyby robia zakladatelia pri odovzdávaní firmy ďalšej generácii a prečo môže byť práve otvorená komunikácia jednou z najúčinnejších foriem ochrany rodinného majetku. Celú 46. epizódu podcastu si môžete pozrieť tu:

Dôvera pravidlá nenahrádza

Jednou z najčastejších viet, ktoré odborníci pri práci s rodinnými firmami počúvajú, je: „My si dôverujeme. Pravidlá nepotrebujeme.“

Práve dôvera je však podľa Eriky Matwij dôvodom, prečo by sa pravidlá mali nastavovať ešte skôr, ako vznikne prvý konflikt.

Rodinná ústava, rodinné rady či pravidlá pre vstup ďalšej generácie do firmy nie sú prejavom nedôvery. Naopak, predstavujú nástroj, ktorý pomáha zachovať dobré vzťahy aj v období, keď prídu náročné rozhodnutia.

Dôležité je zároveň odlíšiť rodinnú ústavu od právnych dokumentov. Rodinná ústava vytvára spoločnú víziu, hodnoty a pravidlá fungovania rodiny. Následne sa tieto dohody premietajú do spoločenských zmlúv, akcionárskych dohôd alebo ďalších právnych dokumentov, ktoré už zabezpečujú ich právnu vymožiteľnosť.

Práve prepojenie rodinného konsenzu s kvalitným právnym nastavením predstavuje základ úspešného generačného odovzdania firmy.

Kde končí rodina a začína firma?

Ďalšou častou témou býva miešanie súkromného a firemného majetku.

Rodinné firmy prirodzene vznikali s cieľom zabezpečiť lepší život celej rodine. Postupom času však často dochádza k situácii, kedy sa v majetku firmu objavuje majetok, ktorý s podnikaním primárne nesúvisí, či už napríklad nehnuteľnosti na bývanie členov rodiny, investičné nehnuteľnosti alebo iný majetok využívaný na súkromné účely jednotlivými členmi rodiny.

Takéto nastavenie prináša nielen účtovné a daňové riziká, ale aj konflikty medzi súrodencami či ďalšími členmi rodiny. Otázky typu kto využíva firemné auto, kto býva v nehnuteľnosti patriacej spoločnosti alebo kto získal z firmy väčší prospech sa môžu pri dedení alebo rozdeľovaní majetku stať zdrojom dlhodobých sporov. Rovnako problematické vedia byť pri prípadnom predaji rodinnej firmy, kedy je všetky tieto aktíva potrebné presunúť z firmy preč, čo prináša ďalšie právne a daňové výzvy.

Aj preto odporúčame vlastnícke a majetkové štruktúry nastavovať s dostatočným predstihom. Jasné oddelenie súkromného a firemného majetku pomáha chrániť nielen podnikanie, ale aj rodinné vzťahy.

Rodinné podnikanie totiž nie je len o tom, ako úspešne firmu vybudovať. Rovnako dôležité je pripraviť ju na ďalšie desaťročia fungovania.

Celý rozhovor si môžete vypočuť v podcaste Highgate Talks #46, v ktorom Tomáš Demo a Erika Matwij diskutujú o tom, prečo sú pravidlá základom úspešného rodinného podnikania, ako fungujú rodinné ústavy a dohody spoločníkov, aké chyby robia zakladatelia pri odovzdávaní firmy ďalšej generácii a prečo môže byť práve otvorená komunikácia najlepšou ochranou rodinného majetku.

Sme Highgate Group, moderní poradcovia pre vaše právo, dane a účtovníctvo pod jednou strechou.

Ak Vás táto téma zaujala, neváhajte nás kontaktovať:

• Tomáš Demo, e-mail: tomas.demo@highgate.sk

Viac z oblasti ochrany majetku (rodinných) firiem nájdete na našej webovej stránke v tejto sekcii: Ochrana majetku a podnikania

V prípade záujmu môžete odoberať náš newsletter o zaujímavých praktických právnych a daňových informáciách.

Svoje konkrétne otázky môžete adresovať na konzultácii s naším partnerom Tomášom Demom, ktorý sa špecializuje na oblasť ochrany majetku. Konzultáciu si môžete objednať tu: